Interne Ermittlungen gewinnen eine immer größere Bedeutung im Sicherheitskonzept von Unternehmen. Interne Ermittlungen bedienen sich der Maßnahmen aus dem TOP-Ansatz und gehen einher bzw. sind zum großen Teil identisch mit den aus dem Anti Fraud Management bekannten Elementen
- Fraud Detection (Aufdecken = analytische Ermittlungen) und
- Fraud Investigation (Aufarbeiten = operative Ermittlungen).
Sie sind ebenfalls Teil der Forensic Services. Interne Ermittlungen werden offen oder verdeckt durchgeführt. Insbesondere verdeckte Ermittlungen in ihren Variationen führen häufig zum Ziel und sind das Mittel der Wahl. Wie der Name schon beschreibt, werden die Daten regelmäßig intern erhoben. Gleichwohl werden aber auch Ermittlungen außerhalb des Unternehmens durchgeführt. Bereits vor Beginn der Internen Ermittlungen sind einige einflussgebende Faktoren zu klären. Hier gilt zunächst festzulegen, welches Ziel mit den Ermittlungen verfolgt wird:
- Soll lediglich der Schaden in Zukunft minimiert werden?
- Soll der Täter oder sollen die Täter ermittelt werden?
- Soll der Täter oder sollen die Täter der Strafverfolgung zugeführt werden
- oder soll die Angelegenheit intern geklärt werden?
Weitere Einflussfaktoren für Interne Ermittlungen sind u. A. Mitbestimmungsrechte des Betriebsrates (§87 BetrVG), die Einfluss auf die Wahl der Ermittlungsmaßnahmen haben können, außerdem spielt die Lage des Unternehmens, die Branche des Unternehmens, die Unternehmensgröße, räumlich wie auch die Anzahl der regelmäßig beschäftigten Mitarbeiter eine nicht zu unterschätzende Rolle.
Interne Ermittlungen sind zielführend bei Sabotage, Spionage (Wirtschaftsspionage, Industriespionage), Korruption, Untreue, Betrug, Diebstahl, Erpressung, Mobbing am Arbeitsplatz und weitere. Ebenso führen Interne Ermittlungen bei Complianceverstößen generell zu einer Aufklärung des Sachverhaltes.
